近日，中國證監(jiān)會(huì)北京監(jiān)管局發(fā)布一則公告，決定對(duì)安融信用評(píng)級(jí)有限公司（下稱“安融評(píng)級(jí)”）采取責(zé)令改正監(jiān)管措施。

據(jù)公告內(nèi)容顯示，經(jīng)查，安融評(píng)級(jí)存在三項(xiàng)問題。

(資料圖)

信息系統(tǒng)方面。公司未建立與業(yè)務(wù)發(fā)展相適應(yīng)的數(shù)據(jù)庫和技術(shù)系統(tǒng)，數(shù)據(jù)庫覆蓋范圍狹窄、時(shí)效性弱。

評(píng)級(jí)模型和評(píng)級(jí)作業(yè)方面。部分行業(yè)評(píng)級(jí)方法較為欠缺,現(xiàn)有評(píng)級(jí)模型未映射違約率矩陣；抽查到的部分評(píng)級(jí)項(xiàng)目在評(píng)級(jí)作業(yè)流程、盡調(diào)訪談、收集材料及歸檔方面,存在不規(guī)范的情形。

公司治理方面。一是公司部分大額交易決策流程缺失，交易實(shí)質(zhì)存疑；二是公司對(duì)外投資無相關(guān)制度和內(nèi)部決策流程；三是部分關(guān)聯(lián)交易情況未在財(cái)務(wù)報(bào)告附注中披露。

上述問題違反了《證券市場(chǎng)資信評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)管理辦法》及《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第36號(hào)——關(guān)聯(lián)方披露》的相關(guān)規(guī)定。因此證監(jiān)會(huì)決定對(duì)安融評(píng)級(jí)采取責(zé)令改正的行政監(jiān)管措施。安融評(píng)級(jí)應(yīng)在收到本決定書之日起，立即開展全面整改，嚴(yán)格落實(shí)相關(guān)規(guī)定，切實(shí)強(qiáng)化內(nèi)部控制及合規(guī)管理,建立與業(yè)務(wù)發(fā)展相適應(yīng)的數(shù)據(jù)庫和技術(shù)系統(tǒng)，制定科學(xué)的評(píng)級(jí)方法和完善的質(zhì)量控制制度并有效落實(shí)，于6個(gè)月內(nèi)完成整改并按月提交書面整改報(bào)告。

值得一提的是，2022年1月，安融評(píng)級(jí)同樣遭證監(jiān)會(huì)采取責(zé)令警告的監(jiān)管措施。

經(jīng)證監(jiān)會(huì)調(diào)查，安融評(píng)級(jí)存在的違規(guī)事實(shí)包括：第一，公司內(nèi)部控制機(jī)制和管理制度運(yùn)行不規(guī)范。未按公司章程及有關(guān)議事規(guī)則召開定期股東會(huì)、監(jiān)事會(huì)；未按公司章程及有關(guān)議事規(guī)則形成股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的會(huì)議記錄；公司內(nèi)部制度規(guī)定了總經(jīng)理辦公會(huì)相關(guān)職能，但公司未建立總經(jīng)理辦公會(huì)機(jī)制；未按內(nèi)部制度規(guī)定擬定公司評(píng)級(jí)質(zhì)量相關(guān)文件；由技術(shù)政策委員會(huì)制定公司部分內(nèi)部控制制度等。

第二，安融評(píng)級(jí)未按規(guī)定披露公司信用評(píng)級(jí)委員會(huì)委員、評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)制度的變更情況。

第三，安融評(píng)級(jí)部分項(xiàng)目評(píng)級(jí)模型的個(gè)別定性指標(biāo)評(píng)價(jià)結(jié)果與評(píng)級(jí)對(duì)象實(shí)際情況不符；個(gè)別項(xiàng)目未對(duì)影響受評(píng)主體償債能力的部分重要因素進(jìn)行必要分析；個(gè)別項(xiàng)目中個(gè)別訪談對(duì)象的訪談?dòng)涗浻蓛擅?xiàng)目組成員簽名，實(shí)際由一名成員現(xiàn)場(chǎng)訪談。

證監(jiān)會(huì)因此決定對(duì)安融評(píng)級(jí)采取責(zé)令改正的行政監(jiān)管措施。證監(jiān)會(huì)要求，安融評(píng)級(jí)于6個(gè)月內(nèi)完成整改并按月提交書面整改報(bào)告。

所以此次情況相當(dāng)于安融評(píng)級(jí)才整改完半年，又因違規(guī)被監(jiān)管勒令再次整改。

據(jù)安融評(píng)級(jí)官網(wǎng)介紹，其成立于2015年10月，公司法人為祿丹，注冊(cè)資金和實(shí)收資本為6000萬元。目前，安融評(píng)級(jí)的股東有北京香樟樹信息技術(shù)咨詢有限公司（下稱“香樟樹信息”）、浙江安融資本管理有限公司、中國戰(zhàn)略新興產(chǎn)業(yè)雜志社、中國（海南）改革發(fā)展研究院、北京大學(xué)深圳研究生院，持股比例分別為45.83%、41.67%、4.17%、4.17%、4.17%。其中，趙光昀通過控制香樟樹信息疑為安融評(píng)級(jí)的實(shí)控人。

官網(wǎng)披露，安融評(píng)級(jí)依托上交所、深交所、港交所、國家信息中心等等機(jī)構(gòu)，主要研究中國債券市場(chǎng)，欲成為國內(nèi)外債券信息綜合服務(wù)商、債券市場(chǎng)大數(shù)據(jù)供應(yīng)商、債券政策咨詢服務(wù)商、債券估值產(chǎn)品和債券指數(shù)推薦商和債券風(fēng)險(xiǎn)管理預(yù)警系統(tǒng)開發(fā)商。

安融評(píng)級(jí)的產(chǎn)品或服務(wù)包括企業(yè)債券評(píng)級(jí)、公司債券評(píng)級(jí)、結(jié)構(gòu)融資評(píng)級(jí)、金融機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)、地方政府債券評(píng)級(jí)、上市公司治理評(píng)級(jí)、非金融企業(yè)評(píng)級(jí)、境外主題債評(píng)級(jí)。

其中，企業(yè)債券評(píng)級(jí)項(xiàng)目包括南通開元建設(shè)開發(fā)有限公司、武勝城市投資有限公司、大石橋市城市建設(shè)投資有限公司等等，首次評(píng)級(jí)日期顯示均為2017年。

公司債券評(píng)級(jí)項(xiàng)目?jī)H有一份報(bào)告，即湖南省財(cái)信產(chǎn)業(yè)基金管理有限公司2021年公開發(fā)行創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)公司債券（第一期）信用評(píng)級(jí)報(bào)告（下稱“湖南財(cái)信產(chǎn)業(yè)基金債券評(píng)級(jí)”）。

金融債評(píng)級(jí)項(xiàng)目包括：甘肅銀行、哈爾濱銀行、平安銀行、浦發(fā)銀行、招商銀行、廈門銀行、浙商銀行、杭州銀行、珠海華潤銀行、青島銀行、浙江泰隆商業(yè)銀行、嘉興銀行、貴陽銀行、鄭州銀行、江蘇銀行、湖州銀行、樂山市商業(yè)銀行、廣東華興銀行、貴州清鎮(zhèn)農(nóng)村商業(yè)銀行、南京銀行、秦皇島銀行、西安銀行、營口銀行、重慶農(nóng)村商業(yè)銀行、青島農(nóng)村商業(yè)銀行、徽商銀行、交通銀行、龍江銀行、四川天府銀行、長沙農(nóng)村商業(yè)銀行、浙江長興農(nóng)村商業(yè)銀行、東莞銀行、威海市商業(yè)銀行、福建海峽銀行、天津銀行。

上述金融債項(xiàng)目首次評(píng)級(jí)日期截止至2020年4月20日，此后再未出現(xiàn)新項(xiàng)目。

安融評(píng)級(jí)關(guān)于資產(chǎn)支持證券的結(jié)構(gòu)化產(chǎn)品評(píng)級(jí)項(xiàng)目的發(fā)行人包括：招商局通商融資租賃有限公司、華潤租賃有限公司、深圳前海聯(lián)捷商業(yè)保理有限公司等，首次評(píng)級(jí)日期截止至2020年6月24日，此后再未出現(xiàn)新項(xiàng)目。

除此之外，安融評(píng)級(jí)在評(píng)級(jí)公告欄中展示的短期融資券項(xiàng)目、中期票據(jù)項(xiàng)目、地方政府債券項(xiàng)目等已有較長時(shí)間未公布新項(xiàng)目。2021年整年，安融評(píng)級(jí)僅公布一項(xiàng)評(píng)級(jí)新項(xiàng)目，即上述的湖南財(cái)信產(chǎn)業(yè)基金債券評(píng)級(jí)。

天眼查信息顯示，安融評(píng)級(jí)下設(shè)子公司安融征信有限公司（下稱“安融征信”）與安融安融評(píng)級(jí)深圳分公司，兩家子公司均為顯示具體產(chǎn)品。其中，安融征信的備案網(wǎng)址不可訪問。公開渠道有與“安融征信”同名網(wǎng)站正常運(yùn)行，該網(wǎng)站運(yùn)營主體顯示為北京安融惠眾征信有限公司。

天眼查披露，安融征信成立于2016年6月，注冊(cè)資本為5000萬元，實(shí)繳資本為0，經(jīng)營范圍包括認(rèn)證服務(wù)；代理記賬；環(huán)保咨詢服務(wù)；節(jié)能管理服務(wù)；經(jīng)濟(jì)貿(mào)易咨詢；企業(yè)征信服務(wù)等。

關(guān)鍵詞： 信息系統(tǒng)